Использование методов научного познания при выявлении и расследовании преступлений экономической направленности. Статьи по предмету Уголовный процесс

Наша компания оказывает помощь по написанию статей по предмету Уголовный процесс. Используем только актуальное законодательство, проекты федеральных законов, новейшую научную литературу и судебную практику. Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все выполняемые работы даются гарантии

ЗАКАЗАТЬ

Вернуться к списку статей по юриспруденции

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ МЕТОДОВ НАУЧНОГО ПОЗНАНИЯ ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ И РАССЛЕДОВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ

И.А. АНТОНОВ, Н.А. ДАНИЛОВА, С.А. РЫТЬКОВ

Антонов Игорь Алексеевич, доктор юридических наук, доцент.

Данилова Наталья Алексеевна, профессор кафедры уголовного процесса и криминалистики Санкт-Петербургского юридического института (филиала) Академии Генеральной прокуратуры РФ, доктор юридических наук, доцент.

Рытьков Сергей Александрович, оперуполномоченный 4-го отдела УЭБиПК УМВД России по Калининградской области.

Результаты анализа судебно-следственной практики дают основание для вывода, что одним из наиболее эффективных методов является программно-целевой, представляющий собой научный анализ, организацию расследования и получение по уголовному делу новых знаний с помощью заранее разработанных типовых криминалистических программ.
Целью разработки криминалистических программ является оказание помощи следователю в анализе и систематизации имеющейся в уголовном деле информации, выявлении той информации, которая в материалах дела явно не обозначена, уяснении общих и частных задач расследования конкретного преступления, выборе оптимальной последовательности их решения, а в итоге - решении всех задач расследования.
Таким образом, криминалистические программы, представляя собой "систему практической деятельности, обусловленную предметом доказывания" <1>, "должны выступать связующим звеном между современными достижениями криминалистики, действующими законодательными положениями и практической деятельностью органов предварительного расследования" <2>.
--------------------------------
<1> Селиванов Н.А. Советская криминалистика: система понятий. М., 1982. С. 112.
<2> Шаталов А.С. Криминалистические алгоритмы и программы. М., 2000. С. 3.

Вместе с тем необходимо учитывать, что "ни один из применяемых научных методов нельзя абсолютизировать, превращать в единственно возможный, универсальный. Метод, взятый изолированно от других, не может привести к успеху ни в научном исследовании, ни в практической деятельности. Практика показала, что только совокупность методов познания может обеспечить достижение истины" <3>.
--------------------------------
<3> Белкин Р.С. Курс криминалистики: В 3 т. М., 1997. Т. 1: Общая теория криминалистики. С. 336.

Такой подход обусловливает целесообразность применения наряду с указанными методами познания метода сравнительного анализа, связанного с модельной информацией. Представляя собой интегративную систему, соединяющую в одно целое методы криминалистического моделирования, сравнения и анализа, этот метод позволяет устанавливать сходство или отличие сравниваемых объектов, один из которых, как правило, является мысленной моделью исследуемого события, деятельности, действия, способа действия, операции или иного объекта познания определять его качественные и количественные характеристики, другие особенности и принимать на этой основе соответствующее правовое или (и) криминалистическое решение. Одной из разновидностей сравнительного модельного анализа (применяемой для установления пробелов в фактической модели) является сравнительный анализ фактической модели объекта познания с правовой моделью как универсальной типовой информационной моделью, содержащей предписывающую, программную, критериальную информацию <4>.
--------------------------------
<4> Бертовский Л.В., Образцов В.А. Выявление и расследование экономических преступлений: Учебно-методическое издание. М., 2003. С. 24.

Предваряя рассмотрение возможностей использования указанного метода при выявлении и расследовании преступлений экономической направленности, следует отметить весьма существенную особенность, свойственную этим деяниям, - их совершение в подавляющем большинстве случаев сопряжено с нарушением порядка осуществления того или иного вида экономической деятельности, установленного действующим законодательством и подзаконными нормативными актами. Указанный признак особенно важен, поскольку в результате различного рода нарушений гражданско-правового характера, нередко кажущихся лишь незначительными упущениями, создаются необходимые условия для достижения преступного результата и сокрытия следов противоправного деяния.
Так, в результате нарушения порядка банковского кредитования (например, путем предоставления кредита без надлежащей проверки достоверности сведений о заемщике, его гарантах или поручителях; несоблюдения требований обеспечения возвратности кредита либо приема ненадлежащего имущества в качестве залога) создаются условия, способствующие совершению хищения, либо незаконного получения кредита, либо злостного уклонения от его возврата (погашения кредиторской задолженности). При ненадлежащем соблюдении порядка проведения инвентаризаций (например, ее проведение без предварительной проверки технической исправности весового хозяйства, измерительных и контрольных приборов, мерной тары; внесение в инвентаризационные описи данных об остатках ценностей со слов материально ответственного лица или по данным учета без проверки их фактического наличия) создаются условия, способствующие сокрытию как ранее образовавшейся в результате хищения недостачи, так и излишков либо неучтенных ценностей.
Применительно к рассматриваемой группе преступлений цель криминалистического сравнительного анализа заключается в установлении любых фактических данных, которые могут указывать на возможность совершения преступления экономической направленности. Его объектом является совокупность информации о различных аспектах деятельности субъекта экономической деятельности либо лица, выступающего от имени хозяйствующего субъекта, но таковым не являющегося, контрагентов (клиентов) указанных субъектов. В качестве носителей такой информации выступают различные документы, в которых эта деятельность находит отражение.
Использование метода криминалистического сравнительного анализа предполагает решение ряда задач, которым соответствует три взаимосвязанных между собой этапа практической деятельности: аналитический, сравнительный, оценочный <5>.
--------------------------------
<5> Технология сравнительного анализа нормативно-правовой и фактической модельной информации разработана В.А. Образцовым. См. об этом: Образцов В.А. Теоретические основы раскрытия преступлений, связанных с ненадлежащим исполнением профессиональных функций в сфере производства. Иркутск, 1985. С. 55; Бертовский Л.В., Образцов В.А. Указ. соч. С. 27 - 28.

На первом этапе сравнительного анализа требуется выяснить, какими нормативными актами регламентируется деятельность хозяйствующего субъекта, и установить, как эта деятельность осуществлялась в действительности (т.е. провести определенную аналитическую работу).
Уяснение нормативно установленных требований, регламентирующих порядок деятельности хозяйствующего субъекта, и установление того, как эта деятельность осуществлялась в действительности, позволяют перейти ко второму этапу криминалистического сравнительного анализа. Суть его заключается в установлении того, насколько фактическая деятельность субъекта соответствует правилам нормативного характера (т.е. необходимо сравнить, сопоставить две модели: нормативную и фактическую). На данном этапе осуществляются подбор и изучение документов, в которых находит отражение деятельность определенных субъектов (работников хозяйствующего субъекта, ее контрагентов либо клиентов). Последующий сравнительный анализ позволит установить соответствие содержания указанных документов требованиям нормативно-правового характера.
На третьем этапе криминалистического сравнительного анализа выявляется наличие (отсутствие) отступлений от требований, установленных нормативными правовыми актами, и определяется их характер (т.е. осуществляются обнаружение, оценка допущенных нарушений и установление причинной связи между ними и уголовно наказуемым деянием). Данный этап является ключевым, поскольку именно здесь достигается цель криминалистического сравнительного анализа - выявление признаков преступления, указывающих на возможное совершение противоправного деяния, и закладывается основа для всей последующей деятельности по разоблачению виновных. Однако полагаем необходимым обратить внимание на весьма существенное обстоятельство, которое должно быть учтено на заключительном этапе криминалистического сравнительного анализа. Суть его заключается в том, что информация, расцениваемая как признаки конкретного противоправного деяния, например хищения, может возникнуть вследствие хищения, в результате преступления иного вида либо действий некриминального характера, в частности арифметической ошибки, допущенной работником бухгалтерии или иным сотрудником организации. Поэтому именно наличие совокупности (системы) признаков, выявленных в результате использования метода криминалистического сравнительного анализа в стадии возбуждения уголовного дела либо на начальном этапе расследования, дает основание предполагать, что совершено преступление определенного вида. Такой подход позволяет целенаправленно использовать указанный метод с целью выявления или подтверждения конкретных фактов, которые, в свою очередь, дают возможность судить о совершении или возможности совершения преступления.
Важно отметить взаимообусловленность указанных действий, выражающуюся в том, что осуществление какого-либо одного из них без осуществления последующего не порождает правовых последствий. Из этого следует, что криминалистический сравнительный анализ с точки зрения законодательного регулирования действий по созданию кредитной организации должен осуществляться не выборочно, а последовательно. В частности, необходимо выяснить, какие требования предъявляются к учредительным документам кредитной организации, ее учредителям, лицам из числа руководителей; каков порядок государственной регистрации кредитной организации (банка или небанковской кредитной организации), какими документами подтверждается факт ее государственной регистрации, какие требования предъявляются к регистрационным документам; каков порядок лицензирования кредитной организации, какие требования должны быть выполнены организацией для получения лицензии на осуществление тех или иных банковских операций, какими документами подтверждается факт выдачи кредитной организации соответствующей лицензии.
Уяснение нормативно установленных требований, регламентирующих процесс создания кредитной организации, позволяет перейти ко второй стадии криминалистического сравнительного анализа - подбору и изучению документов, в которых отражается деятельность интересующего правоохранительные органы субъекта. Так, государственная регистрация кредитной организации подтверждается: 1) наличием в организации выданного Банком России документа, подтверждающего факт внесения записи о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц; 2) наличием соответствующей записи в Книге государственной регистрации кредитных организаций, которую ведет Банк России; 3) наличием соответствующей записи в Едином государственном реестре юридических лиц.
Наряду с указанными документами анализу должна быть подвергнута внутренняя документация субъекта. Так, анализ устава и учредительного договора - документов, регулирующих внутренние отношения в организации, определяющих права и обязанности ее учредителей и участников, а также соотношение полномочий органов управления (в первую очередь высшего органа управления и исполнительных органов), позволяет выяснить направления хозяйственной деятельности организации, персональный состав ее учредителей и участников, порядок создания и компетенцию органов управления, порядок формирования, размер и состав уставного капитала, порядок и условия распределения прибыли и выплаты дивидендов, порядок создания и деятельности обособленных подразделений. Помимо изучения устава и учредительного договора необходимо сопоставить их содержание с содержанием различных управленческих документов организации (приказов, распоряжений, служебных записок и т.п.). Особого внимания требуют протоколы общего собрания участников (акционеров) организации, совета директоров, правления. В заключение необходимо ознакомиться с документами Банка России и его территориального подразделения (для подтверждения факта и правомерности государственной регистрации организации в качестве банка или небанковской кредитной организации, а также факта получения соответствующих лицензий).
Анализ вышеперечисленных документов осуществляется по нескольким направлениям: 1) на предмет их наличия в Банке России, его территориальном подразделении, в органе государственной регистрации и в самой организации, выступающей в гражданском обороте от имени банка или небанковской кредитной организации; 2) соблюдения установленной формы их составления; 3) соответствия их содержания требованиям действующего законодательства; 4) наличия признаков материального или интеллектуального подлога.
Таким образом, в результате использования метода криминалистического сравнительного анализа могут быть выявлены криминалистические признаки незаконной банковской деятельности.
Выше отмечалось, что при выявлении и расследовании преступлений экономической направленности нередко возникает необходимость в криминалистическом анализе не только деятельности конкретных хозяйствующих субъектов, но и деятельности, осуществляемой их контрагентами и клиентами.
В этом случае представляется целесообразным следующий алгоритм действий: установление конкретной хозяйственной операции, в процессе осуществления которой, возможно, совершено преступление; изучение нормативно-правовых актов, регламентирующих производство данной операции с одновременной дифференциацией требований, предъявляемых к работникам хозяйствующего субъекта и его контрагентам (клиентам); подбор и изучение документов, в которых нашли отражение действия сотрудников хозяйствующего субъекта и контрагента (клиента); правовая оценка этих документов с целью выявления нарушения требований нормативно-правового характера; выявление признаков преступления.
Дальнейшая проверка данных, полученных к ходе криминалистического сравнительного анализа, путем проведения ревизии (проверки), обысков, допросов, назначения судебно-бухгалтерской и судебно-экономической экспертиз даст возможность установить, смогут ли они в своей совокупности быть доказательствами по уголовному делу. В свою очередь, информация, полученная в ходе анализа указанных документов, впоследствии может быть использована для установления способа совершения преступления, личности виновных и других обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу.
В заключение следует отметить, что метод криминалистического сравнительного анализа, связанного с модельной информацией (сравнительного модельного анализа), не только применяется субъектами уголовно-процессуальной деятельности, но и находит широкое применение в судебно-экспертной практике. На идеях моделирования и сравнительного анализа, отмечают В.А. Образцов и Л.В. Бертовский, базируются практически все экономические исследования. В первую очередь это обусловлено тем, что указанный метод позволяет эксперту глубже, полнее, результативнее осмыслить изучаемые закономерности на основе работы с мысленными моделями и применения, в частности, информационно-нормативистского анализа <6>.
--------------------------------
<6> Бертовский Л.В., Образцов В.А. Указ соч. С. 35 - 36.

Полностью разделяя позицию авторов относительно того, что по результатам, полученным при реализации метода сравнительного модельного анализа, решается множество задач во всех сферах судопроизводства, полагаем, что он может быть отнесен к числу универсальных.
Подводя итог вышеизложенному, отметим, что методы научного анализа имеющейся в распоряжении следователя информации позволяют оптимизировать процесс поиска признаков преступного деяния, определения всех возможных версий, способствуют правильному формулированию общих и частных задач расследования, создают условия для разработки оптимального плана как расследования в целом, так и производства отдельных следственных действий. Такой анализ позволяет использовать не только личный опыт следователя, но и научный потенциал криминалистики, криминологии, уголовного права и иных наук для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела, подлежащих установлению.

Наша компания оказывает помощь по написанию курсовых и дипломных работ, а также магистерских диссертаций по предмету Уголовный процесс, предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все работы дается гарантия.

ИА ГАРАНТ