ЮРИСПРУДЕНЦИЯ: МАГИСТЕРСКИЕ, ДИПЛОМНЫЕ, КУРСОВЫЕ
Консультационные услуги студентам
Консультационные услуги студентам
Наша компания оказывает помощь по написанию статей по предмету Банковское право. Используем только актуальное законодательство, проекты федеральных законов, новейшую научную литературу и судебную практику. Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все выполняемые работы даются гарантии
Вернуться к списку статей по юриспруденции
ВИКТИМОЛОГИЧЕСКАЯ ПРОФИЛАКТИКА КОРПОРАТИВНОГО МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
С.И. ДОЛГАНОВ, Ю.В. ТРУНЦЕВСКИЙ
Одной из характерных особенностей преступлений в сфере банковской деятельности является довольно частое возникновение определенных взаимоотношений между преступником и его жертвой в течение относительно длительного периода времени, предшествующего совершению преступления.
Еще одной особенностью можно считать то, что, исходя из классификации К.В. Вишневецкого, жертва преступлений в сфере банковской деятельности, как правило, характеризуется виновной виктимностью, "которая заключается в предрасположенности становиться жертвой посягательства" <1>. Соответственно, сами банки в этом случае должны выступать в качестве субъектов предупреждения в дополнение к правоохранительным органам. Как справедливо отмечает А.А. Гулый, "организации, внедрившие основные элементы противодействия мошенничеству, страдают от мошенничества реже и несут меньшие потери" <2>.
--------------------------------
<1> Вишневецкий К.В. Классификация виктимности // Теория и практика общественного развития. 2014. N 2. С. 417.
<2> Гулый А.А. Виктимизация юридических лиц - жертв корпоративного мошенничества // Горизонты гуманитарного знания. 2018. N 4. С. 155.
Одним из обсуждаемых вопросов в научных кругах является облегчение доступа жертвам преступлений к компенсациям. Несмотря на существование многочисленных прав жертв преступлений, существует проблема их обеспечения. Стоит отметить, что во многих странах доступ жертв к компенсации затруднен <3>. Как правило, жертва преступления пытается получить компенсацию от преступника одновременно с осуществлением уголовного разбирательства, включаясь в длительный и зачастую дорогостоящий процесс, не всегда имеющий четкие перспективы возмещения причиненного вреда. При этом ситуация с жертвами трансграничных преступлений, как правило, сложнее, что связано с трудностями получения компенсации как от преступников, так и от государства, на территории которого они стали жертвами. Выход из сложившейся ситуации видится, в частности, в сотрудничестве и координации действий государств по облегчению доступа к компенсации жертв трансграничных преступлений. Меры по обеспечению соблюдения прав жертв могут включать разработку и принятие национальных стратегий в данном направлении, а также назначение омбудсменов или координаторов по правам жертв. В то же время следует отметить, что поддержка жертвы не должна ограничиваться только материальным аспектом. В банковской сфере большую роль играет репутация организаций, в связи с чем видится целесообразность имиджевой поддержки банков - жертв преступлений, в том числе с привлечением средств массовой информации. Помощь жертвам должна заключаться не в поиске удобных административных решений, соответствующих потребностям национальной системы уголовного правосудия, а в разработке и эффективном использовании разнообразных инструментов взаимодействия с жертвой, направленных на восстановление ее прав и удовлетворение соответствующих потребностей. К основным принципам, реализуемым в отношении жертв преступлений, следует относить:
--------------------------------
<3> Есаян А.К., Трунцевский Ю.В. Виктимология: corrige praetertum, praesens rege, cerne futurum: монография. М.: Издательство Московского гуманитарного университета, 2021. С. 236.
1. Обеспечение жертвам доступа к правосудию и уважение их достоинства. Жертва преступления должна информироваться о предоставляемых ей правах, а также о механизмах их реализации (в том числе получении компенсации при помощи таких механизмов). В ходе реализации прав жертвы, в соответствии с международными правовыми нормами, должны соблюдаться уважение ее достоинства и обеспечиваться защита ее интересов <4>. Помощь в удовлетворении потребностей жертв в ходе их участия в судебных и административных процедурах может происходить путем реализации следующих действий:
- предоставление жертвам преступлений информации о проводимом объеме и сроках судебного разбирательства, его результатах, с соблюдением разумных сроков их уведомления (особенно в случаях, когда жертвы запрашивают данную информацию];
- обеспечение рассмотрения ходатайств жертв, их мнений и пожеланий в соответствии с нормами национальной системы уголовного правосудия;
- исключение при рассмотрении дел и исполнении судебных решений неоправданных задержек (особенно по делам о компенсациях).
--------------------------------
<4> Мартыненко Н.Э. Международное правовое обеспечение защиты интересов потерпевших // Труды Академии управления МВД России. 2012. N 4 (24). С. 29.
2. Реституцию. Жертвы должны получать справедливую реституцию от правонарушителей. Она должна включать в себя возврат собственности или выплату компенсации, соразмерной причиненному ущербу, а также возмещение расходов, произведенных в результате виктимизации и в целях восстановления нарушенных прав. На международном уровне предлагается рассмотрение возможности включения в национальное уголовное законодательство стран - участников ООН реституции как одной из мер наказаний в дополнение к существующим уголовным санкциям (ст. 9 Декларации основных принципов правосудия для жертв преступлений и злоупотребления властью) <5>.
--------------------------------
<5> Статья 9 Декларации основных принципов правосудия для жертв преступлений и злоупотребления властью (принята на 96-м пленарном заседании Генеральной Ассамблеи ООН 29 ноября 1985 г., утверждена Резолюцией Генеральной Ассамблеи ООН 40/34 от 29 ноября 1985 г.) // Советская юстиция. 1992. N 9 - 10. С. 39.
3. Компенсацию. В случае невозможности получения жертвами преступлений в полном объеме компенсации от виновника преступления государством должны приниматься соответствующие необходимые меры к возмещению причиненного жертве ущерба. Для этих целей могут создаваться и расширяться как национальные фонды компенсации жертвам преступлений, так и иные фонды в случаях невозможности возмещения государством причиненного жертве ущерба.
Стоит отметить, что в настоящее время существуют две основные проблемы, связанные с возмещением ущерба, причиненного жертве преступления, а именно:
- отсутствие у правонарушителя достаточных средств и имущества;
- недостаточно эффективный механизм правоприменения и контроля исполнения судебных решений о реституции.
Следует отметить, что законодателем предусмотрена материальная ответственность юридического лица за ущерб, причиненный его работником при исполнении им своих служебных обязанностей (ст. 1068 Гражданского кодекса Российской Федерации) <6>, так же, как договор с клиентом заключается банком, а не его конкретным сотрудником. Следовательно, если работник банка совершил преступление и его действия причинили вред клиентам, то банк должен нести перед ними полную гражданско-правовую ответственность. Причиненные убытки банк может взыскать с виновного сотрудника в порядке регрессного требования. Основой такого подхода является политика протекционизма в отношении потребителей, которые часто не являются профессионалами на рынке банковских услуг, в то время как именно банк контролирует действия своих сотрудников. Он же отвечает за зачисление денежных средств клиентов на счета и их хранение. Соответственно, справедливо, что именно банк должен возмещать ущерб клиентам, даже если преступление совершено сотрудником банковского платежного агента (ст. 14 "Требования к привлечению банковского платежного агента (субагента) оператором по переводу денежных средств" Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе") <7>.
--------------------------------
<6> Статья 1068 "Ответственность юридического лица или гражданина за вред, причиненный его работником", часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // СЗ РФ. 1996. N 5. Ст. 410.
<7> Статья 14 "Требования к привлечению банковского платежного агента (субагента) оператором по переводу денежных средств", Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" // СЗ РФ. 2011. N 27. Ст. 3872.
Эксперты указывают на практическую невозможность клиентов полностью обезопасить себя от мошенничества со стороны сотрудников банка, отмечая, что это является задачей служб безопасности банка <8>. Тем не менее клиентам следует быть внимательными и бдительными. В том числе осуществлять постоянный мониторинг состояния своих банковских счетов, что позволяет оперативно выявлять факты хищений денежных средств и через обращение в банк и правоохранительные органы пресекать деятельность злоумышленников, учитывая, что существенное влияние на эффективность выявления злоумышленников и возврат похищенного оказывает возможность действовать "по горячим следам" (например, производить обыски, выемки, допросы и др.).
--------------------------------
<8> Долганов С.И. Общественная опасность корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности // Закон и право. 2020. N 11. С. 136 - 138; Экономическая безопасность (уголовно-правовые механизмы обеспечения): монография / отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации. М.: ООО "Юридическая фирма "Контракт", 2021. 320 с.
Принимая во внимание зарубежный опыт, с учетом отечественной специфики, необходимо обеспечить надежное функционирование банковской системы, регулирование которой на законодательном уровне должен осуществлять Центральный банк Российской Федерации. На современном этапе развития также необходимо создание полноценного института саморегулирования в банковском секторе - саморегулируемых организаций, которые могут наиболее эффективно вырабатывать стандарты продаж банковских продуктов и осуществлять контроль над их добросовестным соблюдением, при этом контролировать стандарты будет Центральный банк Российской Федерации.
Одним из положительных моментов в решении проблемы компенсации жертвам преступлений могло бы служить более тесное взаимодействие банков со страховыми организациями и популяризация целевых страховых продуктов, ориентированных на банки.
Страхование банковских рисков, как правило, представляет собой страхование самого банка как организации по так называемому полису BBB (Bankers Blanket Bond - "комплексное банковское страхование"), предусматривающему комплексное страхование банковских рисков.
Риски, покрываемые полисом BBB:
- хищения, совершенные одним сотрудником банка или группой лиц;
- подделка платежных документов;
- подделка ценных бумаг;
- получение поддельных денежных купюр;
- утрата ценностей из помещений банка, находящихся на хранении;
- утрата ценностей при транспортировке;
- утрата, уничтожение (повреждение) оборудования банка и помещений в результате противоправных действий (кража, грабеж и др.).
Появление и распространение такого страхового продукта связано в первую очередь с совершением преступлений в отношении банков собственными служащими, а также третьими лицами (включающих взлом банкоматов, сбои программного обеспечения и другие проявления операционных рисков).
В целом отсутствие у субъектов банковской деятельности интереса к внедрению в деятельность организации механизмов защиты от рисков и их минимизации зачастую приводит к негативным последствиям и может способствовать уходу с рынка банковских услуг. Тем более что с течением времени, с появлением новых технологий и способов ведения бизнеса, появляются и новые схемы совершения противоправных действий. Так, если до 2011 г., по сведениям специалистов, к числу наиболее распространенных экономических преступлений в корпоративной сфере относились незаконное присвоение активов, антиконкурентное и коррупционное поведение <9>, то с 2011 г. этот перечень пополнили киберпреступления <10>, в связи с чем банки должны знать о новых способах совершения мошеннических действий, внедрять новые и совершенствовать действующие механизмы и методы предупреждения противоправной деятельности.
--------------------------------
<9> Карпович О.Г., Трунцевский Ю.В. Серьезные экономические преступления XXI века. Опыт противодействия им в Великобритании, России и США: монография. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. С. 102.
<10> Трунцевский Ю.В. Киберпреступления в корпоративной среде: риски, оценка и меры предупреждения // Российский следователь. 2014. N 21. С. 19.
Именно банки в первую очередь должны принимать меры виктимологической профилактики корпоративного мошенничества. Неслучайно такие специалисты, как В.Д. Ларичев и О.Ю. Исаев, отмечают, что правоохранительные органы "предназначены в основном для выявления и раскрытия преступлений, а не для их предупреждения" <11>.
--------------------------------
<11> Ларичев В.Д., Исаев О.Ю. Понятие и характеристика основных субъектов предупреждения преступлений в сфере экономики в современных условиях // Общество и право. 2010. N 1. С. 203.
Как справедливо отмечает И.В. Ильин, "виктимологическая профилактика не требует значительных материальных затрат со стороны государства, т.к. опирается на возможность использования ресурса жертв мошенничества, которых порой стоит лишь научить, каким образом обеспечить свою безопасность" <12>.
--------------------------------
<12> Ильин И.В. Теоретические основы борьбы с мошенничеством, совершаемым в экономической сфере: уголовно-правовые и криминологические проблемы: дис. ... д-ра юрид. наук. М., 2011. С. 382.
В целях повышения эффективности виктимологической профилактики видится целесообразным распределение внутри банка отдельных категорий профилактических мер с учетом назначения по данным направлениям конкретных должностных лиц и подразделений:
1. Стратегические меры - в лице Совета директоров.
Принимая во внимание, что члены Совета директоров банка, являясь коллегиальным исполнительным органом управления, могут осуществлять корпоративный контроль, а также несут ответственность за причиненные в результате их действий (бездействия) убытки, они должны применять соответствующие меры по защите активов банка от преступных посягательств.
В данном случае могут быть применены следующие профилактические меры:
- определение круга лиц, уполномоченных принимать управленческие и финансовые решения, а также лиц, ответственных за движение активов;
- принятие должностных инструкций определенных работников на основании анализа источников права с целью эффективного регулирования их деятельности и установления ответственности в случае нарушения предписанных обязанностей;
- культивирование практики тщательного изучения планируемых крупных сделок с их экономическим и правовым обоснованием, недопущение подготовки и заключения значимых договоров руководителями без их обсуждения и согласования;
- принятие политики корпоративной культуры, исключающей возможность совершения персоналом противоправных действий;
- определение политики взаимодействия с другими субъектами банковской деятельности (в частности - обмен информацией, способствующей предупреждению корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности).
2. Организационные меры - в лице директора по безопасности.
Именно организационные меры играют одну из ведущих ролей в предупреждении мошеннических действий персонала <13>. В целях предупреждения корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности, исходя из разработанной правовой и методической базы, могут быть применены следующие организационные меры:
- разработка и принятие нормативных правовых актов, описывающих виды возможных к совершению запрещенных деяний, с указанием меры ответственности за каждое из них, с последующим ознакомлением персонала с данными актами;
- создание в организации подразделений службы безопасности и внутреннего аудита, а также курирование их деятельности;
- принятие в рамках имеющихся полномочий мер, способствующих привлечению виновных лиц к установленной законом ответственности (уголовной, административной, дисциплинарной и др.);
- поддержание высокого уровня корпоративной культуры, поощрение сотрудников банка за соблюдение официальной этической программы организации (корпоративного кодекса);
- установление связей в целях получения значимой для предупреждения преступлений информации с другими субъектами банковской деятельности;
- организация взаимодействия с правоохранительными органами, контроль предоставления сведений, имеющих значение для процесса расследования преступлений, доказательств выявленной противоправной деятельности.
--------------------------------
<13> Трунцевский Ю.В. Российское уголовно-превентивное право: признаки отрасли // Российский криминологический взгляд. 2010. N 3. С. 165 - 173.
3. Оперативные меры (подразделения системы безопасности).
Как правило, служба безопасности банка представляет собой достаточно закрытое подразделение, которое создано для защиты банковских активов всеми доступными законными способами. Однако следует помнить, что самостоятельное использование отдельных оперативных способов сотрудниками банковской службы безопасности может привести к нарушению законодательства и привлечению к ответственности.
Специалисты службы безопасности в процессе осуществления профессиональной деятельности (особенно располагая современными техническими средствами и программными продуктами) способны выявлять как непосредственных исполнителей преступлений, так и их пособников, устанавливать мотивы и механизмы совершения противоправных действий, размер ущерба и возможность его возмещения, применяя следующие меры:
- сбор и анализ информации относительно как внутренних, так и внешних угроз;
- разработка мероприятий по минимизации существующих рисков безопасности и их реализация;
- оснащение помещений банка системами видеонаблюдения и аудиозаписи;
- взаимодействие с правоохранительными органами, в том числе подготовка материалов для решения вопроса о возбуждении уголовного дела и участие в предварительном расследовании уголовного дела;
- осуществление контроля соблюдения банковскими служащими требований обеспечения безопасности;
- не связанная с вторжением в частную жизнь проверка кандидатов при трудоустройстве, направленная на выявление скрываемых судимостей, возможных преступных связей и наклонностей, а также изучение образа жизни уже работающих сотрудников (особенно заподозренных в совершении противоправных действий).
4. Контрольные мероприятия (подразделения аудита).
Важная роль в предупреждении противоправных действий в сфере банковской деятельности отводится системе внутреннего аудита и механизмам внутреннего контроля. Однако следует отметить, что собственных отечественных методических разработок, касающихся противодействия корпоративному мошенничеству в сфере банковской деятельности, практически не существует, в связи с чем организации ориентируются либо на принятые правоохранительными органами традиционные методы выявления противоправной деятельности, либо на международные аудиторские стандарты, разработанные, как правило, при участии аудиторских компаний, специализирующихся на выявлении фактов финансового мошенничества:
- своевременный анализ данных бухгалтерского учета, проведение инвентаризаций и ревизий (в том числе внеплановых);
- использование программного обеспечения для непрерывного аудита;
- внедрение и реализация "политики открытых дверей" (банковский служащий, осведомленный о противоправных намерениях коллег по работе, должен иметь возможность конфиденциально известить об этом ответственное должностное лицо, в том числе при помощи "горячей линии для информаторов");
- доступ работников к системам, базам данных и каналам связи должен быть ограничен до уровня, соответствующего их индивидуальной роли <14>;
- использование систем биометрических данных, авторизация работников и клиентов.
--------------------------------
<14> Долганов С.И. Зарубежный опыт предупреждения корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности // Международное публичное и частное право. 2021. N 3. С. 35.
Учитывая вышеизложенное, можно сделать вывод о том, что ведущую роль в профилактике корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности играют сами банки как потенциальные жертвы. В зависимости от организационной структуры видится целесообразным применение конкретными должностными лицами и подразделениями отдельных категорий мер профилактики, таких как:
- стратегические - в лице совета директоров;
- организационные - в лице директора по безопасности;
- оперативные - подразделения системы безопасности;
- контрольные - подразделения аудита.
Таким образом, меры виктимологической профилактики имеют большое значение в системе работы с потенциальной жертвой, учитывая, что именно банки, как потенциальные потерпевшие, в первую очередь должны знать о новых способах совершения мошеннических действий, внедрять и совершенствовать действующие и новые механизмы и методы предупреждения противоправной деятельности.
Литература
1. Вишневецкий К.В. Классификация виктимности / К.В. Вишневецкий // Теория и практика общественного развития. 2014. N 2. С. 417 - 418.
2. Гулый А.А. Виктимизация юридических лиц - жертв корпоративного мошенничества / А.А. Гулый // Горизонты гуманитарного знания. 2018. N 4. С. 152 - 158.
3. Долганов С.И. Зарубежный опыт предупреждения корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности / С.И. Долганов // Международное публичное и частное право. 2021. N 3. С. 32 - 35.
4. Долганов С.И. Общественная опасность корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности / С.И. Долганов // Закон и право. 2020. N 11. С. 136 - 138.
5. Есаян А.К. Виктимология: corrige praetertum, praesens rege, cerne futurum: монография / А.К. Есаян, Ю.В. Трунцевский. Москва: Издательство Московского гуманитарного университета, 2021. 263 с.
6. Ильин И.В. Теоретические основы борьбы с мошенничеством, совершаемым в экономической сфере: уголовно-правовые и криминологические проблемы: диссертация доктора юридических наук / И.В. Ильин. Москва, 2011. 492 с.
7. Карпович О.Г. Серьезные экономические преступления XXI века. Опыт противодействия им в Великобритании, России и США: монография / О.Г. Карпович, Ю.В. Трунцевский. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 223 с.
8. Ларичев В.Д. Понятие и характеристика основных субъектов предупреждения преступлений в сфере экономики в современных условиях / В.Д. Ларичев, О.Ю. Исаев // Общество и право. 2010. N 1 (28). С. 198 - 208.
9. Мартыненко Н.Э. Международное правовое обеспечение защиты интересов потерпевших / Н.Э. Мартыненко // Труды Академии управления МВД России. 2012. N 4 (24). С. 29 - 33.
10. Трунцевский Ю.В. Киберпреступления в корпоративной среде: риски, оценка и меры предупреждения / Ю.В. Трунцевский // Российский следователь. 2014. N 21. С. 19 - 22.
11. Трунцевский Ю.В. Российское уголовно-превентивное право: признаки отрасли / Ю.В. Трунцевский // Российский криминологический взгляд. 2010. N 3. С. 165 - 173.
12. Экономическая безопасность (уголовно-правовые механизмы обеспечения): монография / ответственные редакторы: И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель. Москва: Юридическая фирма "Контракт", 2021. 320 с.
Наша компания оказывает помощь по написанию курсовых и дипломных работ, а также магистерских диссертаций по предмету Банковское право, предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все работы дается гарантия.
Навигация по сайту:
Контакты:
"Горячие" документы: