ЮРИСПРУДЕНЦИЯ: МАГИСТЕРСКИЕ, ДИПЛОМНЫЕ, КУРСОВЫЕ
Консультационные услуги студентам
Консультационные услуги студентам
Наша компания оказывает помощь по написанию статей по предмету Финансовое право. Используем только актуальное законодательство, проекты федеральных законов, новейшую научную литературу и судебную практику. Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все выполняемые работы даются гарантии
Вернуться к списку статей по юриспруденции
ЦИФРОВОЙ РУБЛЬ: ФИНАНСОВО-ПРАВОВАЯ СУЩНОСТЬ И РИСКИ
Г.Х. ТАГИЕВ
Вопрос сущности цифрового рубля стоял актуально как во время разработки самой концепции цифровой валюты, так и сегодня, когда он уже был принят. Такое явление представляется вполне нормальным, учитывая то, что в современном российском праве и общественном сознании в целом возникла путаница вокруг соотношения таких категорий, как "цифровая валюта", "криптовалюта", "электронные деньги".
Определение цифрового рубля является многогранным, ЦБ РФ отмечает, что цифровой рубль - "это цифровая форма российской национальной валюты, которую Банк России выпускает в дополнение к существующим формам денег" <1>. С.К. Порхачев определяет цифровой рубль как "дополнительную форму российской национальной валюты, эмитируемой Банком России в цифровой форме, имеющую форму уникального цифрового кода, который будет храниться на специальном электронном кошельке" <2>. Таким образом, это фактически подразумевает использование рубля в трех равных по стоимости формах: наличный, безналичный и цифровой рубль. "Цифровой рубль будет охватываться понятием "деньги", в связи с чем на него будет распространен гражданско-правовой режим денег, закрепленный в ст. 128 ГК РФ" <3>. Как отмечается, у цифрового рубля множество преимуществ, таких, как:
1) доступ к кошельку через любой банк, в котором обслуживается клиент;
2) высокий уровень сохранности и безопасности средств;
3) повышение конкуренции на финансовом рынке;
4) развитие новой платежной инфраструктуры;
5) снижение издержек на администрирование бюджетных платежей.
--------------------------------
<1> Официальный сайт Банка России. URL: https://cbr.ru/fintech/dr/.
<2> Порхачев С.К. Принятие экономических решений в условиях глобальных вызовов цифровизации, пандемических угроз и возрастающей неопределенности // Цифровой рубль: проблемы и перспективы внедрения. Весенние дни науки: материалы Международной конференции студентов и молодых ученых (г. Екатеринбург, 21 - 23 апреля 2022 г.): сборник докладов. Екатеринбург, 2022. С. 549.
<3> Шумилова В.В. Цифровой рубль Банка России как новая форма национальной валюты // Правовая парадигма. 2022. Т. 21. N 2. С. 156 - 162.
Данные преимущества во многом вытекают из технологии, на которой строится цифровой рубль, технологии блокчейн. Технология блокчейн - это децентрализованная система хранения и передачи данных, которая обеспечивает безопасность, прозрачность и надежность. Блокчейн состоит из цепочки блоков, где каждый блок содержит хэш предыдущего блока, время создания и информацию о транзакциях или событиях. Блокчейн обеспечивает безопасность от подделки данных и взлома. Каждая транзакция или действие в блокчейне записываются и сохраняются навсегда, что делает эту технологию надежной и прозрачной. Блокчейн сегодня применяется в различных областях, таких как финансы, цифровые валюты (в том числе криптовалюты, например, биткоин), снабжение, медицина, голосование и многое другое. Он обещает улучшить эффективность, снизить затраты и обеспечить доверие между участниками. Такие преимущества и делают блокчейн идеальной технологической платформой для "строительства" цифрового рубля.
В вопросе определения финансово-правовой сущности цифрового рубля есть ряд проблем, одну из которых, как представляется, было бы важно выделить. Эта проблема вытекает из ошибочного соотношения криптовалюты и цифровой валюты. Так, цифровой рубль, особенно на ранних этапах зарождения его концепции, нередко назывался "первой российской криптовалютой" или "крипторублем" (подразумевая рождение новой криптовалюты). Такое понимание, хоть и в меньшей степени, сохранилось и на сегодняшний день. Такое тождество между криптовалютой и цифровым рублем, как было указано, представляется совершенно ошибочным. Криптовалюта по определению носит децентрализованный характер, т.е. она, во-первых, не имеет какого-либо отвечающего за нее эмитента, во-вторых, она не имеет равного фиатного аналога (эквивалента). Цифровой рубль, напротив, имеет эмитента в виде Центрального банка РФ и соответствует своему физическому (фиатному) эквиваленту по стоимости. Также представляется важным отметить то, что криптовалюта фактически стала запрещенным "финансовым инструментом" в России. Так, в законодательстве <4> появилась новая категория цифровых финансовых активов. По мнению автора статьи, роль в формировании такого ложного представления могло сыграть то, что блокчейн стоит в основе как криптовалюты, так и цифровой валюты (цифрового рубля).
--------------------------------
<4> Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" // СПС "КонсультантПлюс".
Эмитентом, как уже было отмечено, цифрового рубля является именно Центральный банк РФ. Он выпускает (осуществляет эмиссию) цифровой рубль в виде токенов. Таким образом, создается "криптографический токен и размещается (продается) физическим лицам и нефинансовым организациям. Устройством хранения токенов для покупателей выступают электронные кошельки, через которые собственники средств могут осуществлять повседневные розничные платежи" <5>. При этом за одним лицом может закрепляться только один цифровой кошелек. Система блокчейн, в свою очередь, сделает невозможным какое-либо влияние (вмешательство) мошенников в оригинальную систему, что, несомненно, подтвердит преимущества цифрового рубля по части финансовой безопасности.
--------------------------------
<5> Запорожан А.Я. Власть и экономика // Цифровой рубль ЦБ РФ. 2021. С. 34.
Однако, несмотря на все преимущества и удобства цифрового рубля, он не застрахован от многих рисков, которые следуют за любой валютой. Некоторые из этих рисков было бы важно выделить.
Риск, связанный с мошенничеством. Ранее было отмечено, что система блокчейн делает "непреступным" систему оборота цифрового рубля, но это не значит, что нельзя создать поддельный цифровой рубль и использовать его в своих целях, заведомо ложно уведомляя контрагента об использовании именно цифрового рубля. Учитывая то, что цифровой рубль - это новое изобретение, и то, что информация об устройстве цифрового рубля не всегда понятна для граждан (особенно для некоторых категорий граждан), может возникнуть новая схема мошенничества. Данный риск в принципе связан с общим возрастанием уровня киберпреступности в мире. Так, помимо использования концепции цифрового рубля для мошенничества цифровой рубль, как и любая валюта, может быть использован для финансирования террористической и иной незаконной деятельности.
Риск оттока средств. "Появление нового цифрового рубля приведет к оттоку денег из коммерческих банков на цифровые кошельки в ЦБ. За этим последуют изменения в структурном балансе ликвидности банковского сектора, создав, по крайней мере временно, дефицит ликвидности" <6>.
--------------------------------
<6> Порхачев С.К. Указ. соч. С. 550.
Риск, связанный с различными техническими сбоями. Очевидно, что для нормального функционирования цифрового рубля в стране требуется развитая финансовая инфраструктура, которая на данном этапе, опять же, пребывает скорее в тестовом режиме. Считается, что цифровой рубль станет полноценно использоваться не раньше чем к 2025 - 2030 гг. Избежать приведенные риски невозможно, но можно существенно снизить распространение их последствий. По мнению автора статьи, необходима тщательная информационная работа, направленная на общественные массы. Общество с помощью государства должно быть максимально заинтересовано в данной финансовой разработке. Необходима система специальных оповещений, памяток, пособий, предупреждений и инструкций по использованию цифрового рубля. Также необходимо доступное объяснение преимуществ использования данного финансового инструмента. При этом нельзя не отметить важность соответствующего, еще более стремительного развития системы правоохранительных органов в области кибербезопасности. Приведенные риски требуют тщательного рассмотрения с принятием реальных, своевременных решений.
В заключение важно отметить, что цифровой рубль отлично "вошел" в правовые рамки (юрисдикцию) России. Так, концепция цифрового рубля не противоречит ст. 75 Конституции РФ, которая провозглашает рубль национальный валютой, эмиссию которой осуществляет Центральный банк РФ. Такая формулировка отлично охватывает финансово-правовую сущность цифрового рубля, который, как уже отмечалось, эквивалентен физическому и электронному рублю и эмиссию которого осуществляет Центральный банк РФ. На сегодняшний день существует множество предложений и новых концепций в вопросе использования цифрового рубля. Кроме того, автор статьи предлагает использование цифрового рубля для различных государственных программ, таких как социальные выплаты и другие социальные услуги. Это позволит значительно упростить и ускорить процесс осуществления таких платежей и сделать его более прозрачным. При этом, разумеется, это ускорит еще и процесс полной и всеобъемлющей интеграции цифрового рубля в российскую экономику. Однако стоит отметить, что успешная реализация цифрового рубля требует обеспечения кибербезопасности и защиты данных, чтобы предотвратить возможные угрозы и риски для пользователей. Также важно провести подробное исследование и анализ возможных последствий внедрения цифрового рубля для нашей экономической системы. В итоге развитие цифрового рубля представляет собой перспективное и инновационное решение, которое может положительно повлиять на нашу экономику. Однако необходимо дальнейшее исследование, регулирование и внедрение соответствующих мер безопасности, чтобы гарантировать успешную реализацию и максимальную пользу от использования цифрового рубля.
Литература
1. Григорьев В.В. Национальная цифровая валюта как фактор оживления экономики России / В.В. Григорьев // Экономика. Налоги. Право. 2019. N 1. С. 30 - 36.
2. Запорожан А.Я. Власть и экономика / А.Я. Запорожан // Цифровой рубль ЦБ РФ. 2021. С. 32 - 38.
3. Иловайский И.Б. Цифровой рубль и его правовая природа / И.Б. Иловайский // Материалы весенней международной научно-практической сессии института права: международного круглого стола "Умные технологии правового обеспечения конкурентоспособной предпринимательской среды", международной научно-практической конференции "Судопроизводство в Российской Федерации и за рубежом: вопросы истории и проблемы современности" (г. Волгоград, 16 апреля - 29 мая 2021 г.): сборник научных статей / ответственные редакторы: А.О. Иншакова, А.Н. Садков. Волгоград: Волгоградский государственный университет, 2021. С. 24 - 28.
4. Порхачев С.К. Принятие экономических решений в условиях глобальных вызовов цифровизации, пандемических угроз и возрастающей неопределенности / С.К. Порхачев // Цифровой рубль: проблемы и перспективы внедрения. Весенние дни науки: материалы Международной конференции студентов и молодых ученых (г. Екатеринбург, 21 - 23 апреля 2022 г.): сборник докладов. Екатеринбург: УрФУ, 2022. С. 548 - 552.
5. Турбанов А.В. Понятие денег в эпоху цифровизации / А.В. Турбанов // Актуальные проблемы российского права. 2021. N 6. С. 58 - 76.
6. Шумилова В.В. Цифровой рубль Банка России как новая форма национальной валюты / В.В. Шумилова // Правовая парадигма. 2022. Т. 21. N 2. С. 156 - 162.
Наша компания оказывает помощь по написанию курсовых и дипломных работ, а также магистерских диссертаций по предмету Финансовое право, предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все работы дается гарантия.
Навигация по сайту:
Контакты:
197839245
"Горячие" документы: