Наша компания оказывает помощь по написанию статей по предмету Уголовное право. Используем только актуальное законодательство, проекты федеральных законов, новейшую научную литературу и судебную практику. Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все выполняемые работы даются гарантии
Вернуться к списку статей по юриспруденции
ПРЕСТУПЛЕНИЯ, ПОСЯГАЮЩИЕ НА КРЕДИТНУЮ СИСТЕМУ: СТАТЬЯ 177 УК РФ
О.Г. КАРПОВИЧ
Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
Норма ст. 177 УК РФ является универсальной, т.е. служит интересам не только профессиональных кредиторов (банков, кредитных организаций), но и других участников предпринимательской деятельности, например акционерных обществ - некредитных организаций. Кредиторская задолженность возникает при неисполнении заемщиком обязательств по кредитному и иным договорам.
Основным непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, связанные с реализацией права на материальные ценности в виде денег или на другое имущество, которое может быть передано в пользование на условиях кредитного договора. Такое право вытекает из кредитного договора, когда заемщик обязуется возвратить банку или иной кредитной организации (кредитору) полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ч. 1 ст. 819 ГК РФ).
Порядок предоставления кредитов регулируется гражданским законодательством, рядом нормативных актов, например Положением Центрального банка РФ от 14 июля 2005 г. N 273-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций" <1>.
--------------------------------
<1> Документ опубликован не был // СПС "КонсультантПлюс".
Предмет преступления - кредиторская задолженность, или долг, по оплате ценных бумаг, в виде денег или иного имущества, переданного на условиях кредита.
Кредиторская задолженность в данном случае представляет собой любой вид неисполненного обязательства должника кредитору (ст. 309 ГК РФ), включая денежные обязательства (ст. 317 ГК РФ), - это просрочка платежей по кредитным операциям; несвоевременная оплата товаров, купленных в кредит, оказание услуг и выполнение работ с оплатой в кредит; обязанность оплатить ценные бумаги (векселя, облигации, казначейские обязательства), предоставленные кредитору в качестве оформления кредитного договора, и др. Задолженность поручителя перед кредитором также является кредиторской.
Таким образом, в рамках ст. 177 УК РФ к кредиторской задолженности относятся: банковский кредит, задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками, задолженность по договорам займа, а также иная задолженность, образовавшаяся из договорных отношений.
Ценной бумагой согласно ст. 142 ГК РФ является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (ст. 143 ГК РФ).
Права, удостоверенные ценной бумагой, могут принадлежать:
- предъявителю (ценная бумага на предъявителя);
- названному в ценной бумаге лицу (именная ценная бумага);
- названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое уполномоченное лицо (ордерная ценная бумага).
Оплата ценных бумаг должна быть предусмотрена решением суда.
Состав является формальным, т.е. достаточно действий по злостному уклонению. Эти действия должны быть связаны с задолженностью в крупном размере, т.е. в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей (примеч. к ст. 169 УК РФ). В определении суммы задолженности необходимо ориентироваться на судебный акт, которым она подтверждена. При этом суммы задолженности по разным судебным актам могут суммироваться, если субъект и потерпевший одни и те же.
Помимо основного долга в состав кредиторской задолженности согласно решению суда могут быть включены пени, штрафы, проценты за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата либо иной просрочки в их уплате. Судебным актом чаще всего является решение суда общей юрисдикции или арбитражного суда. Долг может подтверждаться и иными судебными актами, например судебным приказом.
Объективная сторона преступления выражается как в форме действия, так и в форме бездействия.
Если рассматриваемое преступление совершено в форме действия, то способами уклонения могут быть: представление судебному приставу-исполнителю недостоверных сведений о своих источниках дохода и имущественном положении, сокрытие доходов и имущества, перемена места жительства, работы, анкетных данных, выезд за рубеж с утаиванием места своего пребывания, совершение сделок по отчуждению имущества, передача его третьим лицам и др.
Способами злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности путем бездействия могут выступать, например, неявка по вызовам судебного пристава-исполнителя, непринятие мер по исправлению неблагоприятной финансовой ситуации и др.
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности относится к категории длящихся преступлений. Оно начинается после вступления в законную силу судебного акта, подтверждающего законность требований кредитора, и явного (очевидного) после этого уклонения от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг. Преступление длится до тех пор, пока должник не исполнит свои обязательства или не будет привлечен к уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ.
Уголовная ответственность возможна только при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, каковым является неисполнение вступившего в законную силу судебного решения при возможности должника погасить долг.
Для уяснения понятия "злостное уклонение" необходимо использовать Постановление Пленума ВС РСФСР от 19 марта 1969 г. N 46 "О судебной практике по делам о преступлениях, предусмотренных статьей 122 УК РСФСР" (ст. 122 УК РСФСР предусматривала ответственность за неисполнение решения суда об уплате алиментов). ВС РСФСР рекомендует под уклонением от уплаты алиментов понимать не только прямой отказ, но и сокрытие заработка, смену работы или места жительства с целью избежать удержания по исполнительному листу, иные действия, свидетельствующие об уклонении от уплаты. В Постановлении подчеркивается, что вопрос о злостности уклонения должен решаться судом в каждом конкретном случае с учетом продолжительности и причин неуплаты виновным алиментов и всех других обстоятельств дела. О злостном уклонении могут свидетельствовать, в частности, повторность совершения аналогичного преступления, уклонение от уплаты по решению суда алиментов, несмотря на соответствующие предупреждения, розыск виновного ввиду сокрытия им своего места нахождения (п. 6) <2>.
--------------------------------
<2> См.: Сборник постановлений Пленума Верховного Суда РФ 1961 - 1993. М.: Юридическая литература, 1994.
Однако указанное Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 6 февраля 2007 г. N 8 "О признании утратившими силу некоторых Постановлений Пленума Верховного Суда Российской Федерации" <3>. В отсутствие законодательно закрепленного определения признака злостности вопросы квалификации формируются следственной и судебной практикой, которая основывается на необходимости обязательного наличия официальных предупреждений судебного пристава-исполнителя должнику об уголовной ответственности. Соответственно, виновные лица, имеющие большую задолженность, всячески уклоняются от получения таких предупреждений, что в ряде случаев сводит на нет все усилия приставов-исполнителей, направленные на ее погашение мерами уголовно-правового принуждения. Так, сигналом, свидетельствующим о намерении заемщика злостно уклониться от возврата кредита, может являться то, что заемщик скрывается в период возврата кредита, продает имущество, у заемщика отсутствуют операции по банковскому счету.
--------------------------------
<3> БВС. 2007. N 5.
Поэтому понятие "злостность" в ст. 177 УК РФ может характеризоваться умышленным уклонением лица от исполнения судебного решения. Фактами умышленного уклонения являются сокрытие должником сведений о месте работы и своих доходов, места проживания, перевод денежных средств через фирмы-"однодневки", открытие "цепочки" расчетных счетов и т.д.
Если подозреваемый злостно уклоняется от погашения кредиторской задолженности в крупном размере в отношении нескольких взыскателей, то каждый конкретный эпизод преступной деятельности подлежит самостоятельной квалификации по ст. 177 УК РФ.
На злостность уклонения лица от исполнения судебного решения указывает объективная возможность должником погасить кредиторскую задолженность или оплатить ценную бумагу. У должника должны быть в наличии либо находиться в распоряжении денежные или иные средства, позволяющие ему выполнить обязанность погасить задолженность. О том, что в распоряжении должника были определенные средства, может свидетельствовать совершение им сделок по отчуждению или приобретению имущества.
Злостность уклонения может выражаться в следующих действиях (бездействии) должника:
- имея в наличии или на банковском счете денежные средства, позволяющие погасить кредиторскую задолженность полностью либо частично, умышленно не выплачивал (не перечислял) их кредитору;
- умышленно скрывал от судебного пристава-исполнителя факт открытия нового расчетного счета в кредитной организации;
- имея в личной (долевой) собственности имущество и предметы (за исключением перечня, определенного ст. 446 ГПК РФ), совершал сделки по отчуждению этого имущества, а полученные за него денежные средства не передал кредитору в погашение задолженности, скрыл или использовал в иных целях по собственному усмотрению;
- имея дополнительные источники дохода, скрывал их либо представлял судебному приставу-исполнителю заведомо ложные сведения о своих доходах, имуществе;
- занимаясь предпринимательской деятельностью, производил кредитные операции (оформлял кредитные договоры и получал по ним денежные средства, рассчитывался с иными кредиторами, выступал в качестве кредитора, уступал права требования по долгам, т.е. заключал договоры цессии, и т.д.);
- передавал движимое имущество на хранение родственникам или знакомым;
- вводил в заблуждение судебного пристава-исполнителя по поводу порчи, хищения или уничтожения имущества в силу стихийного бедствия, пожара, несчастного случая;
- по неуважительным причинам не являлся по вызовам судебного пристава-исполнителя, осуществляющего принудительное исполнение судебного акта о взыскании кредиторской задолженности, препятствовал совершению исполнительных действий;
- оказывал незаконное воздействие на кредитора;
- с целью создания препятствий к обеспечению возможности взыскания кредиторской задолженности, не ставя в известность судебного пристава-исполнителя, изменял место жительства или место работы.
О наличии у должника достаточных денежных средств, которые он тратит на личные нужды, а не на погашение задолженности, могут свидетельствовать данные об оплате им: железнодорожных и авиабилетов; туристических и санаторно-курортных услуг; услуг сотовой связи; страхования недвижимого и движимого имущества; договоров об оказании иных услуг (например, абонементов на посещение спортивных и иных клубов, занятий по изучению иностранных языков и т.д.) <4>.
--------------------------------
<4> См.: Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных ст. 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) (утв. ФССП РФ) // Бюллетень Федеральной службы судебных приставов. 2010. N 4.
Следует также учитывать, что признание обязанности по погашению кредиторской задолженности в крупном размере или по оплате ценных бумаг должно обязательно подтверждаться вступившим в законную силу судебным решением.
Таким образом, о злостности уклонения от погашения кредиторской задолженности должно свидетельствовать одновременное наличие трех критериев: 1) вступивший в законную силу гражданско-правовой судебный акт о взыскании кредиторской задолженности в крупном размере; 2) реальная возможность виновного лица погасить эту задолженность; 3) четко выраженный виновным лицом отказ погасить указанную задолженность.
Вопрос о продолжительности уклонения как свидетельстве злостности должен решаться в каждом конкретном случае в зависимости от обстоятельств дела в совокупности с другими доказательствами.
Субъект преступления специальный - это руководители (директор, начальник, управляющий и т.п.), а равно лицо, исполняющее обязанности руководителя коммерческой или некоммерческой организации любой формы собственности, а также достигший 16-летнего возраста гражданин, являющийся должником, при этом не обязательно занимающийся предпринимательской деятельностью, обязанные в соответствии с судебным решением обеспечить погашение кредиторской задолженности или оплату ценных бумаг.
Ф. взял в Сбербанке кредит в размере 300 млн. рублей под реализацию нефтепродуктов в сельских районах с перспективой в дальнейшем приступить к строительству нефтеперерабатывающего завода - проект, который гарантировался областными властями. Однако никакого строительства начато не было. В залоге по кредиту оказались нефтебаза, принадлежащая компании "***", а также имущество области (здания бывшей товарной биржи, главного финуправления обладминистрации и кукольного театра, которые являются памятниками архитектуры и могут быть проданы только при условии, что покупатель сохранит их внешний облик). Центрально-Черноземный банк (ЦЧБ) Сбербанка России инициировал возбуждение уголовного дела, настаивая на том, что Ф. пытался найти любые способы, чтобы избежать выполнения обязательств по кредиту. В итоге Сбербанк направил в облпрокуратуру заявление с требованием возбудить уголовное дело в отношении Ф. как физического лица и президента ООО "***" по ст. 177 УК РФ, что и было сделано <5>.
--------------------------------
<5> См.: Архив суда Воронежской области за 2006 г.
По субъективной стороне преступление, предусмотренное ст. 177 УК РФ, совершается с прямым умыслом. Лицо осознает, что оно уклоняется от погашения кредиторской задолженности, т.е. совершает необходимые для этого действия (либо бездействует) и желает их совершить, при наличии у него реальной возможности для ее погашения. В действиях лица, неспособного исполнить обязательства ввиду отсутствия для этого реальной возможности (заболевания, неработоспособности по инвалидности, беременности и уходу за малолетними детьми и т.п.), умысла на совершение данного преступления не имеется, в связи с чем к уголовной ответственности оно привлечено быть не может.
Если уклонение от погашения кредиторской задолженности совершено путем подделки должником официального документа, то деяния следует квалифицировать как совокупность ст. 177 и ч. 1 ст. 327 УК. Использование заведомо подложного официального документа самим подделывателем охватывается ч. 1 ст. 327 УК РФ и дополнительной квалификации по ч. 3 ст. 327 УК РФ не требует. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, совершенное с использованием изготовленного другим лицом поддельного официального документа, полностью охватывается составом преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, и также не требует дополнительной квалификации по ч. 3 ст. 327 УК РФ <6>.
--------------------------------
<6> См.: кассационное Определение Верховного Суда Российской Федерации N 5-О09-42 по делу Большакова. Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за I квартал 1999 года // БВС. 1999. N 10. С. 9; Постановление Президиума Верховного Суда Российской Федерации от 13 июня 2007 г. N 655-П06 // БВС. 2008. N 4; Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 декабря 2007 г. N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" // БВС. 2008. N 2.
В тех случаях, когда злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности совершается представителем власти, служащим государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации, возникает конкуренция между нормами ст. ст. 177 и 315 УК РФ. Статья 177 УК РФ является специальной по отношению к ст. 315 УК РФ, поэтому следует иметь в виду, что при конкуренции данных норм, общей и специальной, в соответствии с ч. 3 ст. 17 УК РФ уголовная ответственность наступает по специальной норме, т.е. по норме о злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности. Если же представитель власти, служащий государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации будет злостно уклоняться от погашения кредиторской задолженности, не достигшей крупного размера, ответственность наступает по общей норме.
Наша компания оказывает помощь по написанию курсовых и дипломных работ, а также магистерских диссертаций по предмету Уголовное право, предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. На все работы дается гарантия.